為加強(qiáng)跨境資金流動(dòng)監(jiān)管，完善出口與收結(jié)匯的真實(shí)性及其一致性審核，外匯局、商務(wù)部、海關(guān)總署日前聯(lián)合頒布實(shí)施《出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），決定自2008年7月14日起對(duì)出口收結(jié)匯實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查管理。外匯局專門就此發(fā)布了《關(guān)于實(shí)施;出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查辦法;有關(guān)問題的通知》。
實(shí)施出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查，是通過將企業(yè)出口收結(jié)匯情況與其海關(guān)貨物出口情況加以核對(duì)，有效甄別貨物貿(mào)易項(xiàng)下資金流入的實(shí)際貿(mào)易背景，以保證出口及其收結(jié)匯的真實(shí)性和一致性。《辦法》規(guī)定，企業(yè)出口收匯（含預(yù)收貨款）應(yīng)先進(jìn)入企業(yè)的出口收匯待核查賬戶。企業(yè)在通過待核查賬戶辦理資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，銀行應(yīng)登錄出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)，在具體貿(mào)易類別相對(duì)應(yīng)的可收匯額范圍內(nèi)進(jìn)行收匯核注。
出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)是外匯局與商務(wù)部、海關(guān)等部門借鑒1998年進(jìn)口付匯聯(lián)網(wǎng)核查的成功經(jīng)驗(yàn)，依托中國(guó)電子口岸建立的。實(shí)行聯(lián)網(wǎng)核查，是以電子信息聯(lián)網(wǎng)手段取代傳統(tǒng)的紙質(zhì)單證審核做法，實(shí)現(xiàn)對(duì)貨物貿(mào)易外匯收結(jié)匯的監(jiān)管。這一方式方便了銀行和企業(yè)操作，節(jié)省了時(shí)間，提高了效率，同時(shí)改善了監(jiān)管的有效性。為繼續(xù)給合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)企業(yè)的貿(mào)易活動(dòng)提供便利，在確定出口與收結(jié)匯的真實(shí)性與一致性對(duì)應(yīng)關(guān)系中，將充分考慮不同貿(mào)易類型和行業(yè)的特點(diǎn)，區(qū)別對(duì)待。
為配合實(shí)施出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查，完善外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，嚴(yán)格管理短期外債規(guī)模，外匯局同時(shí)發(fā)布了《關(guān)于完善企業(yè)貨物貿(mào)易項(xiàng)下外債登記管理有關(guān)問題的通知》，決定對(duì)企業(yè)出口預(yù)收貨款和進(jìn)口延期付款實(shí)行登記管理。加強(qiáng)預(yù)收貨款與未來實(shí)際出口的跟蹤監(jiān)管，可防止無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的資金借用貿(mào)易渠道流入境內(nèi)投機(jī)獲利；改進(jìn)對(duì)進(jìn)口延期付款的監(jiān)督管理，可防止?jié)撛诘膫鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)，防止未來資金集中大規(guī)模流出。在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易信貸管理的同時(shí)，將充分考慮大型成套設(shè)備、船舶等特殊行業(yè)和企業(yè)的實(shí)際需求。
出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)于2008年7月14日起在全國(guó)范圍內(nèi)試運(yùn)行，2008年8月4日起正式運(yùn)行。出口預(yù)收貨款和進(jìn)口延期付款登記，分別于2008年7月14日和2008年10月1日起實(shí)施。
上述兩項(xiàng)政策的實(shí)施，將進(jìn)一步完善貨物貿(mào)易外匯管理真實(shí)性審核手段，有利于改善我國(guó)對(duì)外貿(mào)易環(huán)境，規(guī)范貨物貿(mào)易項(xiàng)下外匯資金流入和流出，解決出口與其收結(jié)匯背離的問題，有利于促進(jìn)我國(guó)涉外經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展，防范國(guó)際經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，為進(jìn)一步改革開放創(chuàng)造更為有利的環(huán)境。
